内容提要：胡锦涛总书记在党的十七大报告中提出“调整出口结构，促进加工贸易转型升级”。当前，中国已经进入加工转型升级的关键阶段，同时，2008年9月全面爆发的本轮国际金融危机也给中国加工贸易的转型升级提出了新的挑战。国家鼓励中西部地区承接加工贸易梯度转移的政策已陆续实施，给资源性经济的我省加工贸易转型升级带来了前所未有的机遇。因此，作为资源性经济省份的山西如何抓住机遇，勇于承接转移的加工制造业，突破性地发展加工贸易，并藉此扩大对外贸易，带动全省经济持续快速发展是当前亟待解决的一个重要问题。

加工贸易是指东道国免税从国外进口中间产品进行加工并最终再出口的一种贸易活动，其实质是根据各国的生产要素禀赋和比较优势情况，在不同的国家完成不同性质的生产工序，以实现资源的优化配置，降低产品成本的一种贸易方式。加工贸易是中国参与国际分工的主要形式之一，已成为中国对外贸易的重要组成部分，同时也是承接新一轮全球生产要素优化重组和产业的主要形式。

一、当前山西后加工贸易发展情况

（一）利用千载难逢的机遇实现了飞速发展。20世纪90年代以来，全球产业结构开始了新一轮调整，主要表现为：发达国家和新兴工业化国家和地区的第一产业和第二产业在GDP中的比重趋于下降，第三产业在GDP的地位和作用日益增强，发达国家重点发展技术密集型和信息密集型服务业，以适应“新经济”时代人们对知识型服务业日益增长的需求。新型工业化国家和地区着力发展技术密集型产业，发展中国家和地区从事劳动密集型产业和一般性技术密集型产业。国际产业结构不断向高级化发展，促进了发达国家和新兴工业化国家和地区的低端产业加速对外转移，从而为我国的加工贸易提供了广阔的发展空间。据海关统计，2008年中国加工贸易进出口额为1.1万亿美元，比1980年增长了580倍，明显快于同期进出口贸易总额的增长幅度。1980年—2000年，加工贸易占对外贸易总额的比重及加工贸易出口额占出口总额的比重处于快速上升期，2000年—2008年保持平稳增长。2009年在国际金融危机影响下，中国加工贸易总额为0.91万亿美元,比2008下降17.3%。改革开放以来，我省加工贸易从无到有、从小到大逐步发展壮大，已成为全省对外开放的重要形式，特别是加入世贸组织以来，加工贸易发展迅猛。2008年全省加工贸易实现进出口总额29.9亿美元，比1994年增长了30.3倍，年均增长27.8%，高于同期全省进出口总额年均增速5.3个百分点，占全省进出口总额的比重由1994年的11.4%提高到2008年的20.8%。其中，加工贸易出口34.8亿美元，比1994年增长68.6倍，年均增长35.4%，高于全省出口年均增速14.6个百分点；进口12.5亿美元，比1994年增长826倍，年均增长61.6%，高于全省进口年均增速34.8个百分点。2009年受国际金融危机影响，全省加工贸易实现进出口额10.7亿美元，比2008年下降64.3%,其中，出口实现7.1亿美元,下降59.4%，进口实现3.6亿美元，下降71.2%。

 表1  山西加工贸易发展概况（1994-2009）

                                                            万美元、％

 表2   全国加工贸易发展概况（1980-2009）

                                                       单位：亿美元、％

（二）国内配套能力和增值水平逐年提高。国内配套率是一个反映加工贸易配套能力的指标。配套率=（加工贸易进出口差额—加工企业利润—加工贸易非原材料成本）/加工企业进口额×100%。其中，加工企业利润=（加工贸易出口额—加工贸易进口额）×5%；加工贸易企业非原材料成本=（加工贸易出口额—加工贸易进口额）×10%。配套产业发展对发展中国家加工贸易具有特别重要的意义，如果配套产业发展不及时，加工贸易发展只能止步于劳动密集型阶段，加工贸易只是跨国公司的世界加工厂。我国加工贸易发展之处，国内配套能力不高，主要是由当时加工贸易从业人员素质低、技术落后等因素造成的。20世纪90年代后，随着我国技术水平、原材料质量以及人员素质的不断提高，国内配套能力有所提高。全国的国内配套率呈现稳步上升态势，我省的国内配套率起伏很大，2003年为45.9%，2004年下降至20.4%，2005年上升至62.4%，2007年下降至10.9%，2009年上升至82.3%，充分明我省省内企业技术水平低于全国，外商投资企业发展不稳定的现状。增值率[加工贸易增值率=（加工贸易出口额－加工贸易进口额）/加工贸易进口额×100%]是衡量加工贸易产业升级的一个重要指标。全国的增值率呈现稳步上升态势，说明我国企业从事加工贸易业务已进走出仅仅收取廉价加工费的阶段。我省的加工贸易增值率起伏很大，2009年为96.7%,比2007年高83.9个百分点。2008年我省加工贸易增值率为39.4%，低于全国38.7个百分点；在中部六省中，我省加工贸易增值率位居最后一位，河南为40.7%、江西为80.1%、湖北为126.5%、湖南为160.3%、安徽为204.1%。

表3  全国和山西加工贸易国内配套率和增值率（2003—2009）

（三）出口产品结构日益优化。中国的加工贸易比较优势历来集中在以纺织、鞋帽、皮革等劳动密集型产品上，以机电产品为代表的资本、技术密集型产品已经从比较劣势转化为比较优势并逐渐增强，这与中国现阶段资源禀赋状况和技术进步相一致。随着工业化进程的不断加快和对外贸易的不断发展，加工贸易的出口商品结构逐步调整和优化，出口产品的技术含量大大提高，机电和高新技术产品出口比重逐年上升。2008年，全国加工贸易中机电产品出口额为5324.2亿美元比2003年增长2.1倍,年均增长25.6%,高于加工贸易年均增速3个百分点。2009年全国加工贸易中机电产品出口额为4664亿美元，占机电产品出口额的比重为65%，比上年的比重提高0.3个百分点,扭转了近几年来比重逐年下降局面。我省海关统计中没有加工贸易中的机电产品出口额，但总体上我省近几年来机电产品出口得到了快速发展，2009年机电产品出口额为35.8亿美元，比2003年增长4倍多，年均增长38.1%，高于全国年均增速8.4个百分点。2008年和2009年机电产品出口额占全省出口总额的比重分别为35.8%和39.1%，而2007年的比重仅为16.3%。近几年全国加工贸易中的机电产品出口额占机电产品总额的比重为65%左右，我省农产品、纺织品等产品出口比重小于全国，因此机电产品在加工贸易中的比重应在70%左右。

表4   全国加工贸易中机电产品出口情况

                                                       单位：亿美元、％

（四）进料加工成为加工贸易主要的经营模式。中国的加工贸易转型升级，首先是从进料加工在整个加工贸易中比重的上升开始的。改革开放之处，中国加工贸易以来料加工为主。1980年来料加工进出口占加工贸易额的79.8%。随着我国国内市场规模的扩大，开放程度的提高，外资企业越来越注重兼顾国内和国外两个市场，进料加工在加工贸易中的比重不断提高。1989年进料加工贸易进出口总额首次超过来料加工进出口额，占加工贸易进出口总额53.2%，1992年达到60.7%，2008年和2009年分别81.0%和81.4%。1980—2008年，中国进料加工贸易额约增长2500倍，来料加工贸易进出口额增长了140倍。1994年实行海关统计以来，2004年进料加工贸易进出额占加工贸易进出口额的比重最低为58.7%，2006年、2007年、2008年和2009年进料加工进出口额占加工贸易进出口额的比重分别为99.4%、99.8%、99.8%和99.2%，呈现出逐步扩大的态势。2007年，我省进料加工实现出口额16.3亿美元，为1994年以来最多的一年，占全省加工贸易出口的99.7%，比1994年提高11.6个百分点；来料加工实现出口额502亿美元，占全省加工贸易出口的0.003%，比1994年降低11.8个百分点。2007年进料加工贸易出口额比1994年增长46.5倍，来料加工贸易出口额下降5%。

表5  全国来料和进料加工进出口情况（2003—2009）

                                                       单位：亿美元、％

表6   我省加工贸易进出口情况（2004-2009）

                                                          单位：万美元

表7 山西进料加工贸易和来料加工贸易情况（1994-2009）

二、后危机时代山西加工贸易转型升级面临的挑战

（一）加工贸易产业规模小的影响。国际金融危机前的2008年，我省加工贸易进出口占全省进出口总额的20.8%，低于全国20.4个百分点。其中，加工贸易出口占全省出口额的18.9%，低于全国28.4个百分点。在中部六省中，我省加工贸易进出口额占全省进出口总额的比重居第三位，分别低于江西（25.7%）、湖北（21.0%），其中加工贸易出口占全省出口的比重居第四位，分别低于江西（29.5%）、湖北（25.8%）、安徽（22.6%）。2009年受国际金融危机影响，我省加工贸易进出口额占全省进出口总额的比重下降至12.5%,低于全国28.7个百分点。其中，加工贸易出口额占全省出口总额的比重为24.9%,低于全国16.2个百分点。在中部六省中，我省加工贸易进出口额占全省进出口总额的比重居第五位，其中加工贸易出口占全省出口的比重居第三位。加工贸易规模小，难以抵御各种危机的影响，不利于我省资源性经济的转型发展。

表8  中部六省加工贸易进出口情况（2009）

                                                    单位：亿美元、％

（二）国际金融危机对加工贸易的影响。加工贸易的一个主要特点就是两头在外、大进大出，容易受外部市场的影响。在本轮国际金融危机影响下，我省出口贸易深受影响，而其中最直接的是出口型加工企业，尤其是那些低附加值的劳动密集型加工贸易企业。据海关统计，2009年全省进出口总额85.5亿美元,同比下降45.1%,在全国排第21位,在中部6省中排最后一位。其中,出口28.4亿美元,下降69.3%,在全国排最后一位。加工贸易进出口10.7亿美元,下降64.3%,占比12.5%,比上年同期减少8.3个百分点,而一般贸易高出上年同期8.4个百分点。其中，加工贸易出口7.1亿美元,下降59.4%，占全省出口的比重为24.9%。今年前4个月加工贸易进出口4.5亿美元，同比增长81.8%。其中，出口3.2亿美元，同比增长115.2%。但都是恢复性的增长，加工贸易进出口额和出口额仅分别是2008年同期的37.1%和47.5%。加工贸易的下滑对经济增长、就业、财政收入、社会安定都有一定的消极影响。

（三）国际贸易环境和国家政策变化的影响。金融危机后，国际贸易环境更加变幻莫测。首先，美欧等受到国际金融危机影响较大国家，走出危机时间较长，对中国产品的需求不会有大的增加。其次，在金融危机影响下，国际市场疲软、消费萎缩、客户资源有限，企业面临的市场竞争更加激烈。第三，危机致使贸易保护主义抬头，订单进一步减少。从国家政策层面看，一些政策法规的出台，在一定程度上促进了加工贸易的发展，但随着经济形势的变化，这些政策已经暴露出不能适应加工贸易发展变化。我省对市场和政策变化历来反应较慢，对加工贸易不够重视，将进一步影响加工贸易升级。                      

（四）产业技术水平落后的影响。我省加工贸易主要集中在劳动密集型产业，虽然资本和技术密集型产品的出口有所增加，但主要是利用外商投资企业的资本和技术。我省外商投资企业发展滞后，2009年我省批准设立外商投资企业58家，全国为213135家，占全国的0.003%；利用外资4.93万美元,全国为900.33亿美元,占全国的0.006%。在中部六省中，分别是河南的9.9%、江西的10.3%、湖南的12.3%、湖北的13.5%。与东部沿海相比差距更大，分别是广东的2.6%、山东的6.2%、北京的8.1%。与周边的省区比,分别是河北的13.4%、内蒙的16.2%、陕西的35.9%。由于产业技术水平的落后，一方面使的国内配套企业生产的产品在质量和标准上很难达到加工贸易企业的要求，加工贸易企业主要依靠国外进口，本土化程度不高，阻碍了加工贸易企业向上游转移；另一方面影响了跨国公司将更高技术水平和更大增值含量的加工制造环节转移到我省。

三、山西加工贸易转型升级的对策

促进加工贸易转型升级必须按照科学发展观、构建和谐社会和统筹发展要求，在山西省委、省政府“三个发展”指导下，大力发展先进制造业，走新型工业化道路。

（一）制定适合我省加工贸易发展的政策平台。一是制订基于行业、价值链和模块的混合型加工贸易政策。在产业间分工、产业内分工、产品内分工并存局面下，各国的生产能力被纳入到全球生产网络中，很难从最终产品或某个特定产业来判断一国的优势所在，一国的比较优势主要体现全球价值链的某个或多个环节上。基于传统的产业间分工模式和行业实行的产业政策无法反映加工贸易特征，也不能有效反映一国的比较优势。因此，加工贸易政策应针对某个具体行业中的价值链环节或模块进行制定，这样更符合加工贸易升级的内涵。我省加工贸易从来就没有重视过，也就谈不上促进加工贸易发展政策措施。山西要在国家新一轮经济转型发展中不掉队，制定更加详细的促进加工贸易政策刻不容缓。二是抓住机遇适时地承接东部地区的加工贸易产业。山西相对于中部其他五省和西部的四川、重庆、广西、陕西等省区来说，要素成本低的比较优势不明显。这就是说，东部目前急需转移的产业可能流向中西部其它省区，仅仅依赖市场机制来引导加工贸易向我省转移有可能出现“市场失灵”，因此需要政府加以推动。三是保护好外商投资企业的知识产权。

（二）培育良好的加工贸易行业发展环境。一是构建加工贸易集群指向的学习和创新网络体系。在某种意义上，加工贸易企业升级不仅仅是加工贸易本身一个环节的升级，而是加工贸易集群的整体升级，而加工贸易集群整体升级的关键在于提高集群的学习创新能力。因此，在加工贸易发展较为集中的太原市和经济技术开发区，构建以加工贸易集群为指向的科技创新体系，应当是加工贸易升级和制造业提升的必然选择。二是有针对性地培育加工贸易配套产业发展。把发展加工贸易原材料、零配件配套产业和装备制造业纳入加工贸易升级战略，对于一些关键零部件和关键设备的开发与生产，可考虑在科技、融资、税收等方面给予特殊优惠政策。三是接近全球生产网络中的生厂商，促进省内生产网络的形成。研究表明，随着资本相对于劳动力及其他资源变得越来越丰富，一个国家和地区就会逐渐在资本和技术密集型行业、产品、价值链环节或模块上形成比较优势，进而实现产业升级。然而，这种升级并不是随机发生的，它经常发生在那些与全球生产网络中的领导厂商有密切联系的行业、产品、价值链环节或模块上。因此，相关部门与高层级供应商就一定要认识到接近领导厂商的重要意义。

（三）提升加工贸易企业的能力。一是创建与全球生产网络相和谐的学习型加工企业。加工贸易企业价值链升级动力来自于新知识的获取而带来的企业能力的提高。升级所需知识的来源包括两个方面：一方面是企业内部的知识创新；另一方面来自于外部知识的转移与扩散，知识的转移与扩散包括价值链内知识从领导企业向低端供应商的转移（垂直知识外溢），以及不同价值链间知识的外溢（水平知识的外溢）。在全球生产网络中，高层级主体特别是领导厂商所以能够占据附加值相对较高的价值链环节，是它们控制着相关“稀有资产”。加工贸易企业要想取得网络主体地位及其所从事价值链环节的提升，就必须获的或创造这种“稀有资产”，而这一过程可借助于全球生产网络中的知识转移与扩散机制得以实现。二是沿着全球价值链两端攀升与跳跃，实现加工贸易功能升级。功能升级是指企业逐步调整嵌入价值链的位置与组织方式，通过拥有该行业价值链的“战略性环节”，最终获得该行业价值链上的统治权。功能升级是对企业分工地位、经营业务和组织方式的调整，对企业技术创新或国际营销能力要求特别强，而且还要冒很大风险。因此，功能升级非常艰巨，加工贸易升级往往受阻于此。功能升级沿着价值链攀升一般有两个方向：一个是侧重于研发设计，致力于技术创收，从OEM演进成ODM甚至DMS。一部分从事OEM的加工贸易企业通过“干中学”和“组织演替”不断积累整体资源能力和经验后，逐步转变为主要依靠自身研究和开发成果，成为集设计、制造、经营于一体的技术密集企业，实现企业功能性升级。另一个是侧重于渠道和品牌建设，致力于创品牌，从OEM或OEM与ODM相结合演进成OBM。在渠道和品牌建设上，加工贸易企业可建立具有国际市场竞争力的自主品牌；也可“借道”他人渠道和网络向全球推广自己的品牌和产品；还可建立品牌战略联盟，“合伙”进军国际市场。一般来说，中国加工贸易企业依据全球价值链的升级轨迹都是从OEA（组装商或贴牌加工）或是OEM开始最终实现OBM。三是加强对加工贸易人才培养。（山西省统计局  白日成）

                              （责任编辑：张 洋）